M&A-transacties ESG-proof uitvoeren
Gegevens
startdatum 13 maart
Locatie
Regio Amsterdam
Kosten
€ 4250,00 excl. btw
Punten
8 NBA: Deze training is geschikt om op te nemen in je PE-portfolio, 8 NOvA Juridisch
ESG voor fusie- en overnameprofessionals
Duurzaamheid en sociale verantwoordelijkheid zijn cruciaal voor het succes van moderne bedrijfsstrategieën. Het Environmental, Social & Governance (ESG)-raamwerk is onmisbaar en speelt een steeds prominentere rol bij fusies en overnames.
In deze 4-daagse cursus leer je hoe je succesvol M&A-transacties beheert met volledige naleving van ESG-criteria. Je krijgt ook praktische vaardigheden om bedrijven te begeleiden in hun overgang naar duurzame groei met behulp van de toepassing en impact van ESG-wetgeving en modellen.
Impact CSRD op fusies en overnames
Met de implementatie van de Corporate Sustainability Reporting Directive (CSRD) is het integreren van ESG-principes in bedrijfsactiviteiten niet alleen een morele verplichting, maar ook een wettelijke vereiste. Organisaties worden verplicht om hun doelstellingen op het gebied van duurzaamheid te verankeren in verplichte rapporten.
ESG Due Diligence reikwijdte
Door een goed gedefinieerde ESG Due Diligence Scope te implementeren, zorg je ervoor dat alle relevante ESG-risico’s en kansen grondig worden beoordeeld en opgenomen in de M&A-transactie. Dit helpt niet alleen om risico’s te beperken, maar kan ook waarde toevoegen aan de transactie door duurzaamheid en sociale verantwoordelijkheid te verbeteren. Deze training biedt praktische kennis om dit proces op een ESG-conforme manier aan te pakken.
Dag 1 – ESG-landschap / DD Scoping / ESG-risico’s / ESG-gegevens / ESG-team
Dag 2 – ESG-conforme waardering
Dag 3 – Transactiedocumentatie / Rapportage / Interactie
Dag 4 – Procesbeheer / ESG-integratie na overname
April – ESG-conform M&A-examen (2 uur)
ESG COMPLIANT M&A EXPERT Certificaat
Je sluit de cursus af met een examen om het ESG COMPLIANT M&A EXPERT Certificaat te behalen. De Stichting Curae Futurum verzorgt als accrediterende instantie dit examen. Curae Futurum heeft een examencommissie die de kwaliteit van de cursussen, het examen en de permanente educatie bewaakt en beoordeelt.
Na het behalen van het examen neem je deel aan de praktijkgerichte bij- en nascholing (PE). Door deel te nemen aan het PE-programma behoud je je certificering en blijf je op de hoogte van de laatste ontwikkelingen op het gebied van ESG Compliant M&A.
Voor wie?
Het Certified ESG Compliant M&A Expert programma is voor diegenen die (mede)verantwoordelijk zijn voor ESG Compliant M&A; accountants, advocaten, juristen, financials, vermogensbeheerders, fiscalisten. Door al deze professionals aan één training te laten deelnemen, ontstaat een inspirerende mix van perspectieven op het onderwerp.
Studiebelasting
– Training: 24 uur (4 dagen, 6 uur netto per dag).
– Voorbereiding en opdrachten: ongeveer 16 uur (gemiddeld 4 uur voorbereiding per dag; studiebelasting kan variëren afhankelijk van de complexiteit van uw organisatie,
die als basis dient voor de opdrachten).
– Examen: 2 uur.
– Examenvoorbereiding: minimaal 8 uur (mede afhankelijk van de diepgang en volledigheid van de opdrachten die tijdens de cursus zijn afgerond).
Programma
- ESG-landschap/ Due diligence / Risico’s / Gegevens / Team
- ESG-conforme waardering
- Transactiedocumentatie / Rapportage / Interactie
- Procesbeheer / Integratie na overname
9:30 – 10:00
Koffie & Registratie
10:00 – 16:15
Programma – dag 1
ESG-landschap (regelgeving)
– ESG-context en inzicht in verschillende regelgevingen
– Belangrijkste ESG-trends en impact op organisaties
– CSRD, CSDD, SFRD, EU Taxonomie
ESG (ESRS) gerelateerd aan fusies en overnames
– Evaluatie van bedrijven op ESG-variabelen en welke ESG-factoren een significante impact hebben op waardering
– Motieven, strategie, regelgeving, waardering, tactiek, dealmaking, stakeholderbetrokkenheid, integratie en succesmeting bij fusies en overnames
– Verschillen in fusies en overnames tussen geografische regio’s en eigendomsstructuren wereldwijd
– Het succes en falen van fusies en overnames evalueren
– Invloed van ESG [CSRD – CSDDD] op zowel de “koop” als de “verkoop” kant van fusies en overnames
– Verschillen in aanpak en doelstellingen tussen zakelijke/’strategische’ kopers en ‘financiële’ kopers met betrekking tot ESG [CSRD – CSDDD
kopers met betrekking tot ESG
Bepalen van de reikwijdte van due diligence
– Specifieke ESG-eisen bij fusies en overnames
– Strategische prioriteiten: Van specifieke milieu-impact tot sociale verantwoordelijkheid, bestuurspraktijken en
wetgeving
– Waarom ESG in due diligence? Uitleg van de verschuiving van traditionele financiële due diligence naar een bredere
focus op duurzaamheid en sociale impact
– De rol van ESG-risico’s en kansen: Hoe ESG-factoren de waarde en het risico van een bedrijf kunnen beïnvloeden
Identificeren van ESG-risico’s
– Materiële ESG-risico’s die van invloed zijn op de deal
– Sectorspecifieke ESG-risico’s: (bijv. energie, technologie, productie)
ESG-gegevens verzamelen en analyseren
– Verkrijgen van relevante ESG-gegevens: Welke informatie moet worden verzameld (bijv. ESG-rapporten, audits, certificeringen)
– Kwalitatieve versus kwantitatieve ESG-informatie: Analyseren van zowel meetbare ESG-factoren als minder tastbare aspecten
zoals bedrijfscultuur en reputatie
– Gebruik van ESG-standaarden en raamwerken: Erkende standaarden zoals GRI (Global Reporting Initiative), SASB (Sustainability Accounting Standards Board) en SASB (Sustainability Accounting Standards Board).
(Sustainability Accounting Standards Board) en TCFD (Task Force on Climate-related Financial Disclosures).
Integratie van ESG in het Due Diligence-proces
– Checklist voor ESG-inclusieve due diligence: Tools en checklists voor ESG-factoren die meegenomen moeten worden in
de beoordeling
– Praktische integratie van ESG-beoordelingen: Hoe ESG-evaluaties geïntegreerd kunnen worden in het bredere financiële
en operationele due diligence-proces
– Samenwerking met ESG-specialisten: Het belang van het betrekken van interne en externe ESG-experts bij het due
due diligence-proces
ESG M&A-team
– Waarom een ESG M&A Team?
– De rol van de ESG waardeketen in uw MVO-beleid
– Het creëren en onderhouden van een netwerk ter ondersteuning van uw MVO-beleid
– Kerncompetenties voor ESG Due Diligence
– ESG-integratiemanagement
– Risicobeheer en Compliance specialisten
– ESG M&A Team en Stuurgroep
09:30 – 10:00
Koffie & Registratie
10:00 – 16:15
Programma – dag 2
ESG-landschap
– ESG-context en inzicht in diverse regelgeving
– Belangrijkste ESG-trends en impact op organisaties
– GVDB
– Invloed van ESG op de Netto Contante Waarde Regel bij kapitaalbudgettering om redelijke schattingen te krijgen
van bedrijfswaarde in een M&A context, door gebruik te maken van ESG-variabelen
Invloed van ESG op waardering en waarderingsmodellen
– Invloed van ESG-onderwerpen op de toepassing van de Net Present Value Rule bij kapitaalbudgettering voor het verkrijgen van
redelijke schattingen van waarde in een ESG-M&A-context
– Invloed van ESG op waardering
– Hoe ESG-factoren de bedrijfswaardering beïnvloeden:
– Uitleg over hoe ESG-prestaties of -risico’s de bedrijfswaardering kunnen verhogen of verlagen
– Scenarioanalyse en stresstests: Het toepassen van scenario’s waarin ESG-factoren (bijv. strengere milieu
regelgeving, sociale druk) de waarde van de overname kunnen beïnvloeden.
ESG-financiering van overnames
– Inleiding tot de praktijk van fusies en overnames (M&A) vanuit ESG-perspectief
– Praktische impact van ESG op de noodzakelijke kwantitatieve instrumenten om het financiële
aspect van het voorbereiden van een deal
– Het behandelt zowel publieke als private deals waarbij grote bedrijven en KMO’s betrokken zijn als markt
deelnemers
– Nadruk op het belang van de invloed van ESG op de dealstructuur, het gedrag van het management en het vermogen om het succes van een deal in te schatten.
om het succes van een deal te beoordelen in relatie tot ESG-prestaties en -documentatie.
– Praktijkvoorbeeld
09:30 – 10:00
Koffie & Registratie
10:00 – 16:15
Dag 3 – Programma
Vooronderzoek en eerste ESG-screening
– Rapportage: Voorlopige ESG-beoordeling – Een initieel ESG-rapport dat de belangrijkste ESG-risico’s en kansen van het doelbedrijf schetst
– Interactie: Interne discussie met het M&A-team en ESG-specialisten
Due Diligence-fase
– ESG Due Diligence-rapport – Een gedetailleerd rapport met een diepgaande analyse van milieu-, sociale en bestuursaspecten, inclusief kwantitatieve en kwalitatieve aspecten.
aspecten, inclusief kwantitatieve en kwalitatieve bevindingen, met gebruikmaking van ESG-raamwerken zoals GRI
of SASB
– Informatie & het doelbedrijf – Interactie om openstaande ESG-vragen te beantwoorden en het verkrijgen van
aanvullende gegevens te verkrijgen
Rapportage & monitoring
– Materialiteitsanalyse
– Rapportage: ESG-impact op waarderingsrapport
– Interactie: Interne evaluatie met financiële en ESG-analisten
– Rapportage: ESG-inclusieve contractuele clausules en garanties
– ESG-rapportage voor toezichthouders en beleggers
09:30 – 10:00
Koffie & Registratie
10:00 – 16:15
Dag 4 – Programma
– ESG-integratieplan na overname gericht op naleving van ESG-regels en voortdurende verbetering
– Monitoren en evalueren van ESG-prestaties gedurende de eerste 1-3 jaar na de acquisitie
– Regelmatige interne rapportage om voortgang op ESG-doelstellingen en naleving te volgen
Neem contact op met
Senior congres- en opleidingsmanager
Ellen Hoofs
06 – 127 070 18
e.hoofs@sdu.nl
Deelnemersadministratie
Sdu Opleidingen
070 – 378 96 97
opleidingen@sdu.nl
Congrescoördinator
Wina Ori
070 – 378 99 66
w.ori@sdu.nl
